Kreditfinanzierung: Definition, Arten und Vorgehensweise

Kredite sind in einer entwickelten Wirtschaft das wichtigste Finanzierungsinstrument. Egal ob es um Investitionsvorhaben von Unternehmen, private Immobilienkäufe oder Anschaffungen von Konsumgütern geht, in der Regel ist Fremdkapital im Spiel. In diesem Ratgeber erfahren Sie wichtige Merkmale von Privat- und Firmenkrediten. Welche Unterlagen sind bei Kreditanträgen erforderlich? Worauf achten die Banken bei der Vergabe? So kommen Sie schnell zu Ihrer Kreditfinanzierung.

Eine Kreditfinanzierung ist eine Form der Fremdfinanzierung, mit der sich Unternehmen und Verbraucher über die Aufnahme liquider Mittel zusätzliches Kapital verschaffen können. Während Eigenmittel Gelder aus eigenen Reserven sind, stellen bei einem Kredit Dritte (Kreditgeber oder Gläubiger) Mittel zur Verfügung. Wesentliches Merkmal der Kreditfinanzierung ist, dass sich der Kreditnehmer nach der Bereitstellung des Kredits dazu verpflichtet, die Kreditsumme innerhalb einer vereinbarten Laufzeit zurückzuzahlen und zusätzlich an den Kreditgeber ein Entgelt in Form von Zinsen zu zahlen.

Kredite für Privatpersonen können nach Art der Verwendung, der Besicherung sowie nach Zins- und Rückzahlungsmodell unterschieden werden.

Art der Verwendung

Wenn Sie eine Wohnung erwerben oder ein Haus bauen möchten, dann benötigen Sie einen Immobilien- oder einen Wohnbaukredit. Der Konsum- oder Privatkredit dient hingegen der Finanzierung kleinerer privater Anschaffungen. Darunter fallen z.B. Computer oder Einrichtungsgegenstände wie Küchen und Möbel, aber auch Autos.

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Art der Besicherung

Wenn Sie dem Kreditinstitut Sicherheiten bieten können, erhalten Sie günstigere Kredite. Bei einem Wohnbaukredit, der mit einer Hypothek im Grundbuch besichert wird, erhält die Bank Ihre Liegenschaft als Sicherheit. In dem Fall spricht man auch von einem Hypothekarkredit. Alternativ können andere Vermögenswerte, wie z.B. Lebensversicherungen, als Sicherheit verpfändet werden. Eine gängige Form der Besicherung, ist jene mit Wertpapieren wie Aktien oder Anleihen. Hier spricht man dann von einem Lombardkredit.

Unbesicherte Kredite

Privat- und Konsumkredite sowie Kontoüberziehungsrahmen, Minikredite, 0%-Finanzierungen und In-App-Ratenkäufe sind in der Regel nicht grundbücherlich besichert. Zur Absicherung von Lebensrisiken wie dem Todesfall oder Arbeitsunfähigkeit wird von Kreditnehmern optional eine Ablebens- oder Restschuldversicherung abgeschlossen. Sogenannte Kontorahmen sind unbesichert.

Wichtiger Hinweis nach CCD II: Der Abschluss einer Versicherung macht meistens Sinn, ist aber stets vollkommen freiwillig. Kreditinstitute dürfen den Kreditabschluss laut den europäischen Verbraucherschutzrichtlinien nicht an das Verpflichten einer Versicherung koppeln (Koppelungsverbot).

Zinsmodell

Ein wesentlicher Parameter eines Kredites ist der gewählte Zinssatz bzw. das gewählte Zinsmodell. Ein variabel verzinstes Darlehen wird laufend an einen Referenzzinssatz angepasst. Geläufig ist der 3-Monats-Euribor. Es gibt aber auch andere Refinanzierungszinssätze, wie den EZB-Leitzins. Der Zinssatz des Darlehens wird regelmäßig angepasst und die Kreditrate schwankt. Bei einem Darlehen mit Fixzinssatz wählen Sie ein Darlehen, dessen Zinssatz über die gewählte Absicherungszeit nicht schwankt. Abhängig vom Angebot eines Kreditinstituts, können verschiedene Fixzinszeiträume gewählt werden. Gängig sind Zeiträume zwischen 10 und 25 Jahren.

Rückzahlungsmodell

In Bezug auf die laufende Kreditrückzahlung sind Pauschalratenkredite am häufigsten zu finden. Dabei bleibt die monatliche Kreditrate konstant, soweit sich der Zins nicht ändert. Während der Kreditlaufzeit fällt nur die Zinszahlung an. Zur Tilgung am Ende der Laufzeit erfolgt eine laufende Ansparung von Tilgungsträgern, aus deren Veräußerungserlös dann der Kreditbetrag getilgt werden soll. Davon zu unterscheiden sind Ratentilgungsmodelle (Kapitalratenmodelle), bei denen der Tilgungsanteil gleich bleibt und die Gesamtrate im Laufe der Zeit sinkt. Endfällige Kredite mit Tilgungsträger (bei denen während der Laufzeit nur Zinsen gezahlt und das Kapital am Ende auf einen Schlag getilgt wird) werden seit Inkrafttreten des Hypothekar- und Immobilienkreditgesetzes (HIKrG) sowie aufgrund strenger Aufsichtsregeln für Privatpersonen nur noch in seltenen Ausnahmefällen vergeben.

Bei einem Kreditvergleich ist wichtig, dass auch Gleiches mit Gleichem verglichen wird. Nur so können Sie echte Vorteile erkennen. Ein Pauschalratenkredit kann schwer mit einem endfälligen Darlehen verglichen werden. Genauso wird es in der Regel Konditionsunterschiede geben, wenn Sie mehr oder weniger Eigenmittel in die Finanzierung einbringen. Um Kredite miteinander zu vergleichen, müssen also verschiedene Parameter gematched werden. Weitere Beispiele sind:

• unterschiedliche Kreditlaufzeiten
• Sollzinsen (ohne Nebenkosten)
• Effektivzinsvergleich, der Nebenkosten einheitlich erfasst

Anders ist die Situation bei der Kreditfinanzierung in Unternehmen. Hier stehen Begriffe wie Innenfinanzierung und Außenfinanzierung sowie Eigen- und Fremdkapital stärker im Vordergrund. Die Innenfinanzierung erfolgt aus eigener Finanzkraft (Cash Flow und/oder Reserven), die Außenfinanzierung durch Quellen außerhalb des Unternehmens. Eigenkapital sind die Mittel, über die ein Unternehmer selbst verfügt und Fremdkapital ist geliehen.

Bei der Kreditfinanzierung in Unternehmen hängen Zu- und Absage sowie Konditionen von einer Reihe komplexer Kennzahlen ab. Die Finanzierungsaussichten Ihres Unternehmens am besten beurteilen können Corporate-Finance-Experten mit langjähriger Erfahrung in der Gewerbefinanzierung, wie beispielsweise jene des Corporate Finance Centers von Infina.

Bei der Kreditfinanzierung für Unternehmen geht es darum, dass das Unternehmen laufend über ausreichend Liquidität verfügt, sich die einzelnen Investitionen nachhaltig rentieren und Kredite durch zukünftige Einnahmen wieder zurückbezahlt werden können. Bei Krediten an Konsumenten ist es im Wesentlichen ausreichend, wenn Eigenmittel und Einkommen in Relation zur Kreditsumme stimmen und diese damit leistbar ist. Bei Firmenkrediten werden hingegen eine Vielzahl an Parametern von der Bank abgefragt und überprüft.

Die Stabilität zukünftiger Einnahmen ist bei Gewerbefinanzierungen ein besonders wichtiger Parameter. Bei den nachfolgenden Krediten empfiehlt es sich Steuerberater oder Wirtschaftsprüfer hinzuzuziehen, die im Vorfeld und im Zuge der Finanzplanung auf Ihr Unternehmen abgestimmte Daten zur Verfügung stellen. Dann haben Sie Zugang zu folgenden Arten der Kreditfinanzierung:

• Betriebsmittelkredit: Ist ein mit der Bank über mehrere Jahre vereinbarter Kontorahmen, der zur Abdeckung laufender Betriebsausgaben wie Löhne/Gehälter oder dem Ankauf von Waren, Roh- Hilfs- und Betriebsmittel dient..
• Investitionskredit: Der Investitionskredit ist der Dreh- und Angelpunkt in der Finanzierung von Inventar, Maschinen und Betriebsgebäude. Dieser kann auch von der aws als Förderkredit mit Teilgarantie vergeben werden. Die erp-Kredite der aws sind hier eines der wichtigsten Förderinstrumente.
• Avalkredit: Dabei garantiert die Bank Ihre Zahlung gegenüber einem Lieferanten und würde im Falle eines Zahlungsverzugs einspringen.
• Akzeptkredit: Dieser beschränkt sich in erster Linie auf Geschäftsprozesse im Außenhandel. Ein Importeur oder Exporteur stellt einen Wechsel aus, den die Hausbank als Bezogene unterschreibt. Damit verpflichtet Sie sich, den Wechsel am Fälligkeitstag einzulösen. Begünstigter ist ein Gläubiger, also z.B. der Exporteur.
• Lombardkredit: Aufnahme kurzfristiger liquider Mittel gegen Verpfändung von Vermögensgegenständen wie Wertpapieren oder Bankguthaben.

Das sind diverse Arten der Kreditfinanzierung für Unternehmen, wobei Betriebsmittelkredite und Investitionskredite in Kombination mit Fördermittel am geläufigsten sind.

Neben einem schnellen Check diverser Bonitätsdatenbanken wie dem KSV oder Creditreform müssen Sie als Gewerbekreditkunde einen umfassenden Bonitätscheck durchlaufen um eine Genehmigung des Finanzierungsantrags zu bekommen. Folgende Unterlagen sind u.a. von Bedeutung:

• Businessplan oder zumindest eine Beschreibung des Geschäftsmodells
• Bilanzen und Erfolgsrechnungen der vergangenen drei Jahre
• Aktuelle Zahlen der Geschäftsentwicklung und wenn möglich eine Vorschau, die mit Hilfe des Steuerberaters erstellt wurde
• Budget- und Finanzplanungen unter Berücksichtigung aktueller Finanzierungs- und Investitionsvorhaben
• Vermögens- und Eigenmittelnachweis, aktuelle Kontostände, SVS sowie aktuelle Kreditsalden aller Art
• Informationen zur Branche und Konkurrenzsituation
• Finanzielle Verhältnisse persönlich haftender Geschäftsführer/Gesellschafter sowie Eigentumsverhältnisse

Kreditfinanzierungen sind sowohl bei Privatpersonen als auch bei Unternehmen üblich. Gewerbekredite unterliegen jedoch strengeren Prüfungen. Daher sind aussagekräftige Business-Pläne mit detaillierten Planungsrechnungen sowie die Ergebnisse der vergangenen Jahre als Erfolgsnachweise erforderlich. Sowohl als Verbraucher als auch als Unternehmer sollten Sie professionelle Kreditvergleiche vornehmen. Dabei können Sie sich auf die Unterstützung der Wohnbau-Finanz-Experten oder Corporate-Finance-Experten von Infina verlassen.

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